Buen día, como requisito para centros cambiarios, es necesario mantener actualizada la lista de paises de riesgo, incluidos los que son considerados paraisos fiscales, mi pregunta es, si los que pertenecen a la lista gris se consideran también de riesgo, o solo los de la lista negra?
Hola Ana, para empezar su agencia fiscal considerará cualquier transacción realizada con una empresa o persona física que no sea residente en su país como de alto riesgo, es decir, su agencia de impuestos considerará a todos los países del mundo como jurisdicciones con posibilidad de fraude fiscal excepto el suyo. Dentro de los países hay algunos que tienen programas de exención de impuestos o llamados paraísos fiscales, estos países son los que más riesgo tienen para su agencia de fiscal y probablemente los mirará con lupa. Sin embargo hay países que no siendo paraísos fiscales son considerados países de riesgo moderado, como por ejemplo, todos los países de la lista gris y por último tenemos los países que tienen un riesgo bajo o también llamados lista blanca, estos países pueden pasar desapercibidos para su agencia fiscal pero no significa que no sean investigados. Desde nuestro punto de vista si usted tiene un negocio legal no tiene por qué preocuparse si su país lo considera su inversión de riesgo alto o no ya que hoy en día invertir con una sociedad en un paraíso fiscal es una práctica normal y completamente legal. El problema que se encuentran las agencias de impuestos es que las plusvalías que se obtienen de estas sociedades se intenta no declarar y es aquí cuando comienzan los problemas. Si usted declara los rendimientos de su sociedad offshore en la renta no tendrá problemas a la hora de invertir en un país de alto riesgo sin impuestos. Saludos
Hola Ana, para empezar su agencia fiscal considerará cualquier transacción realizada con una empresa o persona física que no sea residente en su país como de alto riesgo, es decir, su agencia de impuestos considerará a todos los países del mundo como jurisdicciones con posibilidad de fraude fiscal excepto el suyo. Dentro de los países hay algunos que tienen programas de exención de impuestos o llamados paraísos fiscales, estos países son los que más riesgo tienen para su agencia de fiscal y probablemente los mirará con lupa. Sin embargo hay países que no siendo paraísos fiscales son considerados países de riesgo moderado, como por ejemplo, todos los países de la lista gris y por último tenemos los países que tienen un riesgo bajo o también llamados lista blanca, estos países pueden pasar desapercibidos para su agencia fiscal pero no significa que no sean investigados. Desde nuestro punto de vista si usted tiene un negocio legal no tiene por qué preocuparse si su país lo considera su inversión de riesgo alto o no ya que hoy en día invertir con una sociedad en un paraíso fiscal es una práctica normal y completamente legal. El problema que se encuentran las agencias de impuestos es que las plusvalías que se obtienen de estas sociedades se intenta no declarar y es aquí cuando comienzan los problemas. Si usted declara los rendimientos de su sociedad offshore en la renta no tendrá problemas a la hora de invertir en un país de alto riesgo sin impuestos. Saludos