El blog de los paraísos fiscales

Bahamas, el tradicional paraíso fiscal caribeño, firmó el pasado 29 de octubre un acuerdo de intercambio de información fiscal (TIEA) y colaboración en materia de crímenes fiscales con el Reino Unido. Este acuerdo se suma al ya existente con los Estados Unidos. A pesar de que Bahamas de momento cuenta con dos acuerdos de este tipo, estos destacan por su calado e importancia, ya que tanto USA como las Islas Británicas son dos de los países que con más profusión han utilizado a los paraísos fiscales para fines de elusión y evasión fiscal.

La Administración Fiscal de Ingresos Públicos (AFIP) argentina anunció recientemente que se ha completado la firma de un tratado de intercambio de información fiscal (TIEA) con el Principado de Mónaco. Dicho tratado permitirá al fisco argentino el acceso a información sobre empresas y cuentas radicadas en el paraíso fiscal europeo, siempre y cuando se provean pruebas fundamentadas de sospecha de fraude fiscal.

Mónaco se había convertido en uno de los refugios favoritos de los defraudadores argentinos, después de que recientemente Suiza acordara revisar su tratado sobre doble imposición con el país sudamericano, incluyendo una cláusula de intercambio de información.

Según manifestó el titular de la AFIP, Ricardo Echegaray, también Andorra y las Islas Caimán parecen haber accedido ya a la firma de sendos futuros tratados. Los objetivos siguientes serían las Antillas Holandesas, Costa Rica, Gibraltar, Jersey y Liechtenstein.
Argentina se convierte con esto en el primer país latinoamericano que cuenta con acuerdos de intercambio de información fiscal directos con paraísos fiscales.